1、先审核报销单是否账与原始凭证相符合。

2、填写凭证抬头项相关内容，包括填制凭证的日期，凭证单号，凭证性质等。

3、填写业务内容及摘要、填写对应的会计科目、填写对应的科目金额。

4、根据原始凭证张数，填写凭证附件的张数。

5、与该凭证有关的人员签字确认。