上海企业办理境外投资备案指南

1.如何判断项目是应该履行审批还是备案手续？如何确认相应的审批机关？

答:根据11号令第十三条、第十四条，批准的范围是投资者直接或由其控制的海外企业开展的敏感项目。国家发展改革委是批准机关。备案管理的范围是投资者直接开展的非敏感项目，即涉及投资者直接投资资产、权益或提供融资和担保的非敏感项目。在实行备案管理的项目中，投资主体为中央管理企业(包括中央管理金融企业、或所属机构直接管理的企业，下同)，备案机关为国家发改委；投资主体为地方企业，中国投资3亿美元以上的，备案机关为国家发改委；投资主体为地方企业，中国投资不足3亿美元的，备案机关为投资主体注册地省级***发展改革部门。

2.境内企业通过其控制的境外企业开展中国投资不超过3亿美元的非敏感项目。既不需要备案，也不需要提交项目报告吗？

答:在这种情况下，如果国内企业不投资资产、权益、融资和担保，国内企业既不需要备案，也不需要提交大量非敏感项目报告。

3、在海外投资新设企业，是否需要到国家发改委核准或备案？

答：需要。

在国外投资新企业，属于11号令第二条第(六)款所述范围，应当经国家发改委批准或者备案。

4.境内企业通过跨境担保发行外债获得境外资金。境内企业控制的境外企业利用该资金在境外开展投资项目是否适用于11号令？

答:根据11号令第二条、第十三条、第十四条，这种情况的本质是境内企业通过提供担保的方式进行境外投资。适用于11号令，境内企业应履行审批(敏感项目)或备案(非敏感项目)手续。

5.海外投资应在项目进展到哪一步时履行审批或备案手续？

答:投资者应在项目实施前取得项目审批文件或备案通知书。项目实施前，是指投资主体或其控制的境外企业为项目投入资产，其权益(已按《企业境外投资管理办法》第十七条批准，备案的项目前期费用除外)或提供融资担保前。